Il Conto Corrente Nel Contenzioso Bancario

Tomo I

Aspetti Giuridici
Elementi mantematici e di tecnica bancaria
Normativa di riferimento

 

 
ISBN | 978-88-941876-7-0

Finito di stampare in ottobre 2017

 

Prezzo: 90,00 €

 

Acquista

Prezzo € 90,00 € 75,00

Spese di Spedizione Incluse

 

 

 

 

 

Librerie Online

 

      

 

 

 

Introduzione

Il presente volume vuole essere uno strumento per l’esame dei rapporti di conto corrente nelle controversie bancarie, con indagine sugli aspetti matematici, di tecnica bancaria, direttive Ue, normativa civilistica, penale, speciale (testo unico bancario) e delegata (delibere CICR e provvedimenti di Banca d’Italia) nel tomo I. Svolgimento di perizie da Ctu sul tasso legale, l’usura, l’anatocismo, la prescrizione, il saldo zero, il taeg nel tomo II. Le perizie sono svolte con l’applicativo excel per la determinazione del tasso nel conto corrente, che viene messo a disposizione del lettore e che può essere utilizzato come software per ulteriori perizie. Il software è diviso in due sezioni: la prima per il caricamento dei dati dagli estratti conto bancari e la quadratura con gli stessi. Questa sezione è pensata per un collaboratore o un data entry. La seconda sezione, che rielabora i dati per valuta, aiuta il Perito ad ottenere il tasso cercato. Si segnala che il software è un aiuto nei calcoli ma richiede che il Perito conosca la materia, non ci sono automatismi che evitino lo studio degli argomenti. Per comprendere la complessità della materia si propone la formula “2+2”. Il lettore non ha alcuna difficoltà a comprenderne significato e risultato. Ma rivolgendo il pensiero ad uno dei più grandi giuristi della storia, Marco Tullio Cicerone, è certo che per lui la riportata formula significherebbe due ganci e una croce o coltello. Pur essendo una mente straordinaria, non capirebbe nulla di diritto bancario. Allo stesso modo, la materia in esame coinvolge aspetti tecnici quali il funzionamento dei mercati finanziari e i derivati, la matematica finanziaria, in particolare il principio di equivalenza finanziaria e il tasso interno di rendimento di un’investimento, la conoscenza dei documenti bancari quali gli estratti di conto corrente, i numeri, la valuta bancaria, indispensabili per comprendere fino in fondo la normativa.

Inoltre i contratti bancari come disciplinati dal codice civile, il testo unico bancario, il testo unico finanziario, la normativa delegata, le direttive CE. Per esaminare i rapporti di conto corrente nelle controversie, quindi, occorre una preparazione interdisciplinare, senza la quale la materia diventa un’insieme di orientamenti giurisprudenziali senza legame. Un esempio per chiarire il concetto: l’art.644 cp recita: “Per la determinazione del tasso di interesse usurario si tiene conto delle commissioni, remunerazioni a qualsiasi titolo e delle spese, escluse quelle per imposte e tasse, collegate alla erogazione del credito”. Posto che il Taeg matematico è quel tasso di interesse che rende uguali la somma del credito concesso, con la somma complessiva dei rimborsi (da una parte c’è il finanziamento, dall’altra tutti i pagamenti, compresi gli oneri collegati, ed il tasso che rende uguali tali sommatorie è, appunto, il Taeg). Posto che le delibere CE, escludono dal calcolo del Taeg gli oneri che dipendono da inadempimento (penalità ed interessi di mora), si può ragionevolmente concludere che il legislatore intendesse applicare il Taeg al fine della verifica dell’usura, con esclusione esplicita delle imposte e implicita di interessi di mora e penalità. Questa mia riflessione, accolta da una parte minoritaria della giurisprudenza, richiede la padronanza dei citati aspetti matematici, senza la quale, il ragionamento diventa incomprensibile. Ecco allora perché l’approccio multidisciplinari sembra l’unico in grado di dirimere problematiche altrimenti irrisolvibili.  

 

 

Sommario

INTRODUZIONE ............................................................................................... 6 
ELEMENTI PRINCIPALI DELLE CONTROVERSIE ..................................................................... 8 
  Fonti normative .......................................................................................... 8 
  Forma dei contratti ed obbligo di sottoscrizione ......................................................... 9 
  Interessi e commissioni sul conto corrente .............................................................. 10 
  L’estratto conto nel decreto ingiuntivo della banca ex art.50 TUB ........................................13 
  La richiesta di documentazione bancaria ................................................................. 13 
   Onere della prova e principio del “saldo 0” ............................................................ 15 
  Prescrizione ............................................................................................ 17 
  Divieto della azione di ripetizione con rapporto di conto corrente non estinto .......................... 19 
  Pubblicità .............................................................................................. 19 
  Lo ius variandi.......................................................................................... 19 
  Insanabilità delle clausole nulle a mezzo di dichiarazione di riconoscimento del debito ................. 22 
  Nullità del tasso di un c/c: tasso legale e tasso sostitutivo bancario .................................. 23 
  Trasparenza e Taeg ...................................................................................... 25 
  Le garanzie personali: fideiussione e contratto autonomo di garanzia .................................... 28 
  Arbitro bancario ........................................................................................ 29 
  Le caratteristiche fondamentali dell’usura .............................................................. 30 
  Il tasso “effettivo” globale medio nel TEG dei c/c fino al 31/3/2017 .................................... 32 
  Usura originaria e sopravvenuta nei rapporti di conto corrente .......................................... 34 
 PROFILO GIURIDICO ........................................................................................ 36 
  Il conto corrente bancario .............................................................................. 36 
    Le principali norme applicabili ....................................................................... 38 
  L’apertura di credito bancario .......................................................................... 40 
    a) La normativa del codice civile ..................................................................... 40 
    b) La forma scritta ................................................................................... 42 
    c) Le remunerazioni consentite - art. 117, 117 bis, 120 TUB ........................................... 42 
    d) Lo sconfinamento e l'affidamento di fatto .......................................................... 44 
    e) Il recesso dal contratto di apertura di credito .................................................... 46 
  L’anticipo fatture s.b.f. ............................................................................... 46 
  La normativa delegata dal Tub: Cicr e Banca d’Italia .................................................... 48 
    Art.116 ............................................................................................... 48 
    Art.117 ............................................................................................... 51 
    Art.117 bis ........................................................................................... 51 
    Art. 119 .............................................................................................. 52 
    Art. 120 .............................................................................................. 53 
    Art. 120 bis .......................................................................................... 54 
  La normativa delegata sull’usura: i DM e le Istruzioni di Banca d’Italia ................................ 55 
    Il contrasto tra le Istruzioni di Banca d’Italia e l’art.644 cp ....................................... 56 
    Le Istruzioni di Banca d’Italia fino al 2016 .......................................................... 58 
    Le Istruzioni di Banca d’Italia del 29 luglio 2016 .................................................... 64 
  Ricorrenti violazioni dei provvedimenti CICR e Banca d’ Italia .......................................... 67 
    Errori nel documento di sintesi ....................................................................... 68 
    Clausole di indicizzazione imprecise .................................................................. 69 
    Commissioni disponibilità fondi e di istruttoria veloce non conformi al 117 bis TUB ................... 69 
    Taeg/Isc pubblicizzato inferiore al reale ............................................................. 70 
    Omissione dell’indicazione del tasso rapportato su base annua ......................................... 71 
PROFILI MATEMATICI E DI TECNICA BANCARIA .................................................................. 72 
  Cenni di matematica finanziaria ......................................................................... 72 
  Formule di determinazione dei tassi ..................................................................... 75 
  Estratto conto bancario ................................................................................. 76 
  Esempio di un c/c ....................................................................................... 78 
  Tasso nominale (TAN) .................................................................................... 81 
  Tasso rapportato su base annua .......................................................................... 81 
  Taeg o Isc .............................................................................................. 82 
  Teg...................................................................................................... 82 
CASI ...................................................................................................... 84 
  Taeg e conto corrente ................................................................................... 84 
  Tasso contrattuale superiore all’effettivo .............................................................. 92 
NORMATIVA.................................................................................................. 94 
  Decreto Min.del Tesoro 8.7.92 ........................................................................... 94 
    Il titolo VI Tub ..................................................................................... 100 
    Delibera CICR 9.2.2000 ............................................................................... 156 
    Deliberazione CICR 4.3.2003 .......................................................................... 159 
    Banca d’Italia circ.25.7.2003 Trasparenza delle operazioni e dei servizi bancari ..................... 165 
    Estratto Direttiva 2008/48/CE ........................................................................ 187 
    Estratto provvedimento Banca d’Italia luglio 2009 sulla Trasparenza in vigore dal 1.1.10 al 30.9.15 .. 193 
      Allegato 5B ........................................................................................ 222 
    Estratto Provvedimento Trasparenza in vigore dal 1.10.2015 al 31.10.2016 – Contratti ................. 226 
    Estratto Provvedimento Trasparenza in vigore dal 1.11.2016 al 5.9.17 – ISC, Contratti, allegato 5C ... 229 
     Indicatore sintetico di costo ....................................................................... 229 
     Contratti ........................................................................................... 229 
      Allegato 5C ........................................................................................ 236